请问在用友软件里 做借：营业外收入（红字贷：应付职工薪酬 这样的分录正确吗 ？
金华管家婆软件客户提问：这样做后营业外收入结转后在贷方了 谁能告诉我出了什么问题 谢谢 金华管家婆网友回复：
正确！：应付职工薪酬啊 有必要写红字贷 应付职工薪酬吗！ 收入类科目 在用友里 发生时一定要写在贷方 怎么可能出现在借方 可以2借 可以2贷 但是不要改变科目的默认方向 你可以写 贷 营业外收入 借
追问：
我是做的是贷营业外收入红字 ，因为上个月多记了所以想冲回上个月分录的谢谢收入类不是只能记贷方吗？因为要冲回 所以做了红字， 结转时也应该是结转借方红字啊可是却出现在了贷方这样利润表就取不到这一分录的数值
追答：
我知道你的意思！我认为是你没有在问题中描述清楚！如果你说红字冲销上月凭证的话 就很直接了！如果是冲上月的凭证 也是借：红字 应付职工薪酬 贷 红字 营业外收入 你上月填写错误了 在红字冲销的时候 在软件里是做红字分录冲销 而不是手工帐的 相反分录！这个是肯定的 这样做就是为了不更改科目的默认方向当然了 还有另外一种方法就是反结账 反记账到上月 直接更改有错凭证 而且按红字冲销的话 你应该是冲销2张凭证才对 因为除了有错凭证外 你还应该有一张期间损益结转的凭证需要冲销不是吗？
追问：
好像还要冲损益但是还是不太明白冲损益的话就是借 本年利润贷 红字 营业外收入这样不是做了2次 贷 红字 营业外收入吗我按照你做的结转下来营业外收入变成红字贷方了我彻底想不明白了
追答：
这么说吧 你上月的凭证 借：应付职工薪酬 贷：营业外收入这个凭证有错误 你在这个月进行红字冲销的时候 。第一张 借：应付职工薪酬 （红字） 贷 营业外收入 （红字）抵消上月有错凭证。 然后填写一张正确的这是第二张 。 然后再填一张 借：营业外收入（红字）贷：本年利润（红字） 冲减上月的 期间损益结转错误 然后本月直接结转期间损益就可以了！不用你说的这么麻烦！ 这个很难理解吗？
提问者评价
谢谢指教亲我明白你的意思 金华管家婆网友回复：
你应该这么写
借？
因为用友软件财务报表要取发生数，为什么呢，你这么做就取不到数，而收入类科目取的就是贷方发生不正确，导致损益表就不对了：应付职工薪酬 红字
贷：营业外收入 红字
用友软件只要是损益类的收入类科目都必须在贷方
追问：
谢谢 可是我自动结转损益时 营业外收入还是在贷方啊 问题就出在最后一张损益结转凭证 我想应该是不能手动修改的吧
追答：
那就说明你之前的凭证没做好，结转损益的凭证，营业收入应该在借方才是正确的，其他的凭证只要涉及到营业收入，都应该在贷方，除了结转损益这张。 金华管家婆网友回复：
收入类科目贷方归集，借方转出
成本费用类科目借方归集，贷方转出 金华管家婆网友回复：
红字冲销法，先充在蓝字记账 金华管家婆网友回复：
正确
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