请问在用友软件里 做借：营业外收入（红字贷：应付职工薪酬 这样的分录正确吗 ？

尤尤达

金华管家婆软件客户提问：
这样做后营业外收入结转后在贷方了   谁能告诉我出了什么问题 谢谢

derby790818

金华管家婆网友回复：
正确！：应付职工薪酬啊 有必要写红字贷 应付职工薪酬吗！ 收入类科目 在用友里 发生时一定要写在贷方 怎么可能出现在借方 可以2借 可以2贷 但是不要改变科目的默认方向 你可以写 贷 营业外收入 借
追问：
我是做的是贷营业外收入红字 ，因为上个月多记了所以想冲回上个月分录的  谢谢  收入类不是只能记贷方吗？因为要冲回 所以做了红字， 结转时也应该是结转借方红字啊  可是却出现在了贷方  这样利润表就取不到这一分录的数值
追答：
我知道你的意思！我认为是你没有在问题中描述清楚！如果你说红字冲销上月凭证的话 就很直接了！如果是冲上月的凭证 也是借：红字 应付职工薪酬 贷 红字 营业外收入 你上月填写错误了 在红字冲销的时候 在软件里是做红字分录冲销 而不是手工帐的 相反分录！这个是肯定的 这样做就是为了不更改科目的默认方向  当然了 还有另外一种方法就是反结账 反记账到上月 直接更改有错凭证 而且按红字冲销的话 你应该是冲销2张凭证才对 因为除了有错凭证外 你还应该有一张期间损益结转的凭证需要冲销  不是吗？
追问：
好像还要冲损益  但是还是不太明白  冲损益的话就是借 本年利润  贷 红字 营业外收入  这样不是做了2次 贷 红字 营业外收入吗  我按照你做的  结转下来营业外收入变成红字贷方了  我彻底想不明白了
追答：
这么说吧 你上月的凭证 借：应付职工薪酬 贷：营业外收入  这个凭证有错误 你在这个月进行红字冲销的时候 。第一张 借：应付职工薪酬 （红字） 贷 营业外收入 （红字）抵消上月有错凭证。 然后填写一张正确的这是第二张 。 然后再填一张 借：营业外收入（红字）贷：本年利润（红字） 冲减上月的 期间损益结转错误 然后本月直接结转期间损益就可以了！不用你说的这么麻烦！ 这个很难理解吗？
提问者评价
谢谢指教  亲  我明白你的意思

ufidawhy

金华管家婆网友回复：
你应该这么写
借？
因为用友软件财务报表要取发生数，为什么呢，你这么做就取不到数，而收入类科目取的就是贷方发生不正确，导致损益表就不对了：应付职工薪酬 红字
贷：营业外收入 红字
用友软件只要是损益类的收入类科目都必须在贷方
追问：
谢谢 可是我自动结转损益时 营业外收入还是在贷方啊 问题就出在最后一张损益结转凭证 我想应该是不能手动修改的吧
追答：
那就说明你之前的凭证没做好，结转损益的凭证，营业收入应该在借方才是正确的，其他的凭证只要涉及到营业收入，都应该在贷方，除了结转损益这张。

xzchg

金华管家婆网友回复：
收入类科目贷方归集，借方转出
成本费用类科目借方归集，贷方转出

329353477

金华管家婆网友回复：
红字冲销法，先充在蓝字记账

spsp19770128

金华管家婆网友回复：
正确